Teatrul National de Opera si Balet Maria Biesu

История театра История Национальной Оперы История Балета Финансовая ситуация SITUAȚIILE FINANCIARE pentru perioada 01.01.2022 - 31.12.2022 Nota explicativă la situațiile financiare RAPORTUL CONDUCERII RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT Raportul Conducerii Planul de achiziții pentru anul 2023 Situațiile Financiare 2023 Nota Explicativă ОБЪЯВЛЕНИЕ ОБ УЧАСТИИ PLAN 2024 DECLARAŢIA DE RĂSPUNDERE MANAGERIALĂ

Data prezentării 29.05.2024 15:44:16

Anexe la SNC

"Prezentarea situatiilor financiare" Aprobat de Ministerul Finantelor al Republicii Moldova

SITUAŢIILE FINANCIARE

pentru perioada 01.01.2023 - 31.12.2023 Entitatea: TEATRUL NATIONAL DE OPERA SI BALET MARIA BIESU I.P.

Cod CUIÎO: 2245817 Cod IDNO: 1004600007910

Sediul:

MD: 2012

Raionul(municipiul): 105, DDF BUIUCANI Cod CUATM: 0120, SEC.BUIUCANI Strada: Stefan cel Mare si Sfant bd. nr.152

Activitatea principală: R9001, Activitati de interpretare artistica (spectacole)

Forma de proprietate: 12, Proprietatea de stat Forma organizatorico-juridică: 590, Întreprinderi de stat

Date de contact:

Telefon: +37322245088 WEB:

E-mail: helenrebeja@gmail.com

Numele şi coordonatele al contabilului-şef: Dl (dna) REBEJA ELENA Tel. 079670872 Numărul mediu al salariaţilor în perioada de gestiune: 476 persoane.

Persoanele responsabile de semnarea situaţiilor financiare* DOHOTARU NICOLAE

Unitatea de măsură: leu

BILANŢUL

Anexa 1

la 31.12.2023

			Sold la
Nr. cpt.	Indicatori	Cod rd.	Începutul perioadei de gestiune	Sfîrşitul perioadei de gestiune

1	2	3	4	5
	A C T I V
A.	ACTIVE IMOBILIZATE I. Imobilizări necorporale
	1. Imobilizări necorporale în curs de execuţie	010
	2. Imobilizări necorporale în exploatare, total	020	48889	27222
	din care: 2.1. concesiuni, licenţe şi mărci	021
	2.2. drepturi de autor şi titluri de protecţie	022
	2.3. programe informatice	023
	2.4. alte imobilizări necorporale	024	48889	27222
	3. Fond comercial	030
	4. Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale	040
	Total imobilizări necorporale (rd.010 + rd.020 + rd.030 + rd.040)	050	48889	27222
	II. Imobilizări corporale
	1. Imobilizări corporale în curs de execuţie	060
	2. Terenuri	070	57807800	57807800
	3. Mijloace fixe, total	080	23652187	22992447
	din care: 3.1. clădiri	081	23372113	22468444
	3.2. construcţii speciale	082	10667	7994
	3.3. maşini, utilaje şi instalaţii tehnice	083	268294	293448
	3.4. mijloace de transport	084
	3.5. inventar şi mobilier	085
	3.6. alte mijloace fixe	086	1113	222561
	4. Resurse minerale	090
	5. Active biologice imobilizate	100
	6. Investiţii imobiliare	110
	7. Avansuri acordate pentru imobilizări corporale	120

	Total imobilizări corporale (rd.060 + rd.070 + rd.080 + rd.090 + rd.100 + rd.110 + rd.120)	130	81459987	80800247
	III. Investiţii financiare pe termen lung
	1. Investiţii financiare pe termen lung în părţi neafiliate	140
	2. Investiţii financiare pe termen lung în părţi afiliate, total	150
	din care: 2.1. acţiuni şi cote de participaţie deţinute în părţile afiliate	151
	2.2 împrumuturi acordate părţilor afiliate	152
	2.3 împrumuturi acordate aferente intereselor de participare	153
	2.4 alte investiţii financiare	154
	Total investiţii financiare pe termen lung (rd.140 + rd.150)	160
	IV. Creanţe pe termen lung şi alte active imobilizate
	1. Creanţe comerciale pe termen lung	170
	2. Creanţe ale părţilor afiliate pe termen lung	180
	inclusiv: creanţe aferente intereselor de participare	181
	3. Alte creanţe pe termen lung	190
	4. Cheltuieli anticipate pe termen lung	200
	5. Alte active imobilizate	210
	Total creanţe pe termen lung şi alte active imobilizate (rd.170 + rd.180 + rd.190 + rd.200 + rd.210)	220
	TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE (rd.050 + rd.130 + rd.160 + rd.220)	230	81508876	80827469
B.	ACTIVE CIRCULANTE
	I. Stocuri
	1. Materiale şi obiecte de mică valoare şi scurtă durată	240	6477202	6098472
	2. Active biologice circulante	250
	3. Producţia în curs de execuţie	260
	4. Produse şi mărfuri	270
	5. Avansuri acordate pentru stocuri	280
	Total stocuri	290	6477202	6098472

	(rd.240 + rd.250 + rd.260 + rd.270 + rd.280)
	II. Creanţe curente şi alte active circulante
	1. Creanţe comerciale curente	300	408403	328444
	2. Creanţe ale părţilor afiliate curente	310
	inclusiv: creanţe aferente intereselor de participare	311
	3. Creanţe ale bugetului	320	1	1
	4. Creanţele ale personalului	330	14465	14347
	5. Alte creanţe curente	340	743146	1089612
	6. Cheltuieli anticipate curente	350	7494	8570
	7. Alte active circulante	360	16010	15003
	Total creanţe curente şi alte active circulante (rd.300 + rd.310 + rd.320 + rd.330 + rd.340 + rd.350 + rd.360)	370	1189519	1455977
	III. Investiţii financiare curente
	1. Investiţii financiare curente în părţi neafiliate	380
	2. Investiţii financiare curente în părţi afiliate, total	390
	din care: 2.1. acţiuni şi cote de participaţie deţinute în părţile afiliate	391
	2.2. împrumuturi acordate părţilor afiliate	392
	2.3. împrumuturi acordate aferente intereselor de participare	393
	2.4. alte investiţii financiare în părţi afiliate	394
	Total investiţii financiare curente (rd.380 + rd.390)	400
	IV. Numerar şi documente băneşti	410	2460429	1651349
	TOTAL ACTIVE CIRCULANTE (rd.290 + rd.370 + rd.400 + rd.410)	420	10127150	9205798
	TOTAL ACTIVE (rd.230 + rd.420)	430	91636026	90033267
	P A S I V
C.	CAPITAL PROPRIU I. Capital social şi neînregistrat
C.	1. Capital social	440

	2. Capital nevărsat	450	( )	( )
	3. Capital neînregistrat	460
	4. Capital retras	470	( )	( )
	5. Patrimoniul primit de la stat cu drept de proprietate	480	49691677	49691677
	Total capital social şi neînregistrat (rd.440 + rd.450 + rd.460 + rd.470 + rd.480)	490	49691677	49691677
	II. Prime de capital	500
	III. Rezerve
	1. Capital de rezervă	510
	2. Rezerve statutare	520
	3. Alte rezerve	530
	Total rezerve (rd.510 + rd.520 + rd.530)	540
	IV. Profit (pierdere)
	1. Corecţii ale rezultatelor anilor precedenţi	550	X	105718
	2. Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) al anilor precedenţi	560	-28225747	-28225747
	3. Profit net (pierdere netă) al perioadei de gestiune	570	X	-6382056
	4. Profit utilizat al perioadei de gestiune	580	X	( )
	Total profit (pierdere) (rd.550 + rd.560 + rd.570 + rd.580)	590	-28225747	-34502085
	V. Rezerve din reevaluare	600
	VI. Alte elemente de capital propriu	610		463192
	TOTAL CAPITAL PROPRIU (rd.490 + rd.500 + rd.540 + rd.590 + rd.600 + rd.610)	620	21465930	15652784
D.	DATORII PE TERMEN LUNG
	1. Credite bancare pe termen lung	630
	2. Împrumuturi pe termen lung	640
	din care: 2.1. împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni	641
	inclusiv: împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni convertibile	642

	2.2. alte împrumuturi pe termen lung	643
	3. Datorii comerciale pe termen lung	650
	4. Datorii faţă de părţile afiliate pe termen lung	660
	inclusiv: datorii aferente intereselor de participare	661
	5. Avansuri primite pe termen lung	670
	6. Venituri anticipate pe termen lung	680	1000000	1000000
	7. Alte datorii pe termen lung	690	57807800	57807800
	TOTAL DATORII PE TERMEN LUNG (rd.630 + rd.640 + rd.650 + rd.660 + rd.670 + rd.680 + rd.690)	700	58807800	58807800
	DATORII CURENTE
	1. Credite bancare pe termen scurt	710
	2. Împrumuturi pe termen scurt, total	720
	din care: 2.1. împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni	721
	inclusiv: împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni convertibile	722
	2.2. alte împrumuturi pe termen scurt	723
	3. Datorii comerciale curente	730	2312672	5663476
	4. Datorii faţă de părţile afiliate curente	740
E.	inclusiv: datorii aferente intereselor de participare	741
	5. Avansuri primite curente	750	342976	260181
	6. Datorii faţă de personal	760	2753282	3610606
	7. Datorii privind asigurările sociale şi medicale	770	2353688	3455547
	8. Datorii faţă de buget	780	465764	1939764
	9. Datorii faţă de proprietari	790
	10. Venituri anticipate curente	800	3080000	602537
	11. Alte datorii curente	810	53914	40572
	TOTAL DATORII CURENTE (rd.710 + rd.720 + rd.730 + rd.740 + rd.750 + rd.760 + rd.770 + rd.780 + rd.790 + rd.800 + rd.810)	820	11362296	15572683
F.	PROVIZIOANE
	1. Provizioane pentru beneficiile angajaţilor	830

2. Provizioane pentru garanţii acordate cumpărătorilor/dienţilor	840
3. Provizioane pentru impozite	850
4. Alte provizioane	860
TOTAL PROVIZIOANE (rd.830 + rd.840 + rd.850 + rd.860)	870
TOTAL PASIVE (rd.620 + rd.700 + rd.820 + rd.870)	880	91636026	90033267

SITUAŢIA DE PROFIT ŞI PIERDERE

de la 01.01.2023 pînă la 31.12.2023

Anexa 2

Indicatori	Cod rd.	Perioada de gestiune
Indicatori	Cod rd.	precedenta	curenta
1	2	3	4
Venituri din vînzări, total	010	64012120	65976846
din care: venituri din vînzarea produselor şi mărfurilor	011
venituri din prestarea serviciilor şi executarea lucrărilor	012	57323403	56354394
venituri din contracte de construcţie	013
venituri din contracte de leasing	014	6688717	9622452
venituri din contracte de microfinanţare	015
alte venituri din vînzări	016
Costul vînzărilor, total	020	50780171	63483548
din care: valoarea contabilă a produselor şi mărfurilor vîndute	021
costul serviciilor prestate şi lucrărilor executate terţilor	022	50780171	63483548
costuri aferente contractelor de construcţie	023
costuri aferente contractelor de leasing	024
costuri aferente contractelor de microfinanţare	025
alte costuri aferente vînzărilor	026
Profit brut (pierdere brută) (rd.010 - rd.020)	030	13231949	2493298
Alte venituri din activitatea operaţională	040	23797	135787

Cheltuieli de distribuire	050
Cheltuieli administrative	060	19739209	8228862
Alte cheltuieli din activitatea operaţională	070	101050	606179
Rezultatul din activitatea operaţională: profit (pierdere) (rd.030 + rd.040 - rd.050 - rd.060 - rd.070)	080	-6584513	-6205956
Venituri financiare, total	090	883913	239019
din care: venituri din interese de participare	091
inclusiv: veniturile obţinute de la părţile afiliate	092
venituri din dobînzi	093
inclusiv: veniturile obţinute de la părţile afiliate	094
venituri din alte investiţii financiare pe termen lung	095
inclusiv: veniturile obţinute de la părţile afiliate	096
venituri aferente ajustărilor de valoare privind investiţiile financiare pe termen lung şi curente	097
venituri din ieşirea investiţiilor financiare	098
venituri aferente diferenţelor de curs valutar şi de sumă	099	883913	239019
Cheltuieli financiare, total	100	950926	415119
din care: cheltuieli privind dobînzile	101
inclusiv: cheltuielile aferente părţilor afiliate	102
cheltuieli aferente ajustărilor de valoare privind investiţiile financiare pe termen lung şi curente	103
cheltuieli aferente ieşirii investiţiilor financiare	104
cheltuieli aferente diferenţelor de curs valutar şi de sumă	105	950926	415119
Rezultatul: profit (pierdere) financiar(ă) (rd.090 - rd.100)	110	-67013	-176100
Venituri cu active imobilizate şi excepţionale	120
Cheltuieli cu active imobilizate şi excepţionale	130
Rezultatul din operaţiuni cu active imobilizate şi excepţionale: profit (pierdere) (rd.120 - rd.130)	140

Rezultatul din alte activităţi: profit (pierdere) (rd.110 + rd.140)	150	-67013	-176100
Profit (pierdere) pînă la impozitare (rd.080 + rd.150)	160	-6651526	-6382056
Cheltuieli privind impozitul pe venit	170
Profit net (pierdere netă) al perioadei de gestiune (rd.160 - rd.170)	180	-6651526	-6382056

SITUAŢIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU

de la 01.01.2023 pînă la 31.12.2023

Anexa 3

Nr. d/o	Indicatori	Cod rd	Sold la începutul perioadei de gestiune	Majorări	Diminuări	Sold la sfîrşitul perioadei de gestiune
1	2	3	4	5	6	7
I.	Capital social şi neînregistrat
	1. Capital social	010
	2. Capital nevărsat	020	( )	( )	( )	( )
	3. Capital neînregistrat	030
	4. Capital retras	040	( )	( )	( )	( )
	5. Patrimoniul primit de la stat cu drept de proprietate	050	49691677			49691677
	Total capital social şi neînregistrat (rd.010 + rd.020 + rd.030 + rd.040 + rd.050)	060	49691677			49691677
II.	Prime de capital	070
III.	Rezerve
	1. Capital de rezervă	080
	2. Rezerve statutare	090
	3. Alte rezerve	100
	Totalrezerve (rd.080 + rd.090 + rd.100)	110
IV.	Profit (pierdere)
	1. Corecţii ale rezultatelor anilor precedenţi	120	X	113655	7937	105718
	2. Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) al anilor precedenţi	130	-28225747			-28225747

	3. Profit net (pierdere netă) al perioadei de gestiune	140	X		6382056	-6382056
	4. Profit utilizat al perioadei de gestiune	150	X	( )	( )	( )
	Total profit (pierdere) (rd.120 + rd.130 + rd.140 + rd.150)	160	-28225747	113655	6389993	-34502085
V.	Rezerve din reevaluare	170
VI.	Alte elemente de capital propriu	180		977454	514262	463192
	Total capital propriu (rd.060 + rd.070 + rd.110 + rd.160 + rd.170 + rd.180)	190	21465930	1091109	6904255	15652784

SITUAŢIA FLUXURILOR DE NUMERAR

de la 01.01.2023 pînă la 31.12.2023

Anexa 4

Indicatori	Cod rd	Perioada de gestiune
Indicatori	Cod rd	precedentă	curentă
1	2	3	4
Fluxuri de numerar din activitatea operaţională
Încasări din vînzări	010	70797514	69151222
Plăţi pentru stocuri şi servicii procurate	020	15528043	12331737
Plăţi către angajaţi şi organe de asigurare socială şi medicală	030	38243265	48020559
Dobînzi plătite	040
Plata impozitului pe venit	050
Alte încasări	060	1178275	2289589
Alte plăţi	070	17584017	11905980
Fluxul net de numerar din activitatea operaţională (rd.010 - rd.020 - rd.030 - rd.040 - rd.050 + rd.060 - rd.070)	080	620464	-817465
Fluxuri de numerar din activitatea de investiţii
Încasări din vînzarea activelor imobilizate	090
Plăţi aferente intrărilor de active imobilizate	100
Dobînzi încasate	110
Dividende încasate	120
inclusiv: dividende încasate din străinătate	121

Alte încasări (plăţi)	130
Fluxul net de numerar din activitatea de investiţii (rd.090 - rd.100 + rd.110 + rd.120 ± rd.130)	140
Fluxuri de numerar din activitatea financiară
Încasări sub formă de credite şi împrumuturi	150
Plăţi aferente rambursării creditelor şi împrumuturilor	160
Dividende plătite	170
inclusiv: dividende plătite nerezidenţilor	171
Încasări din operaţiuni de capital	180
Alte încasări (plăţi)	190
Fluxul net de numerar din activitatea financiară (rd.150 - rd.160 - rd.170 + rd.180 ± rd.190)	200
Fluxul net de numerar total (± rd.080 ± rd.140 ± rd.200)	210	620464	-817465
Diferenţe de curs valutar favorabile (nefavorabile)	220	-20223	8385
Sold de numerar la începutul perioadei de gestiune	230	1860188	2460429
Sold de numerar la sfîrşitul perioadei de gestiune (± rd.210 ± rd.220 + rd.230)	240	2460429	1651349

Documente ataşate - Notă explicativă (fişierul pdf)

Nota explicativa 2023.semnat.pdf Prescriptia Inspectia Financiara primita 05,01,24.pdf ^ Raportul conducerii 2023.semnat.pdf